La dispute légale sur la succession de Jimmy Buffett transforme l’énorme héritage de sa veuve en une histoire édifiante

Les avocats disent souvent à leurs clients que tout le monde devrait avoir un testament qui déclare clairement qui devrait hériter de leurs actifs après leur mort. Mais même avoir une volonté ne suffit pas nécessairement pour éviter un différend juridique coûteux et controversé.

Considérez ce qui s’est passé après la mort de Jimmy Buffett d’un cancer de la peau à l’âge de 76 ans en 2023. Le chanteur et fondateur entrepreneurial de la marque Margaritaville a ordonné dans son testament que sa fortune soit placée dans une fiducie après sa mort. Pour gérer la fiducie, Buffett a nommé deux co-troupes: sa veuve, Jane Slagsvol, et Richard Mozenter, un comptable qui a été conseiller financier du chanteur pendant plus de trois décennies.

Dans les pétitions de duel déposées à Los Angeles et Palm Beach, en Floride, en juin 2025, cependant, Slagsvol – identifiée comme Jane Buffett dans son dossier juridique – et Mozenter cherche à se retirer mutuellement en tant que fiduciaire.

Le résultat de ce litige déterminera qui arrivera à administrer la succession de 275 millions de dollars de Buffett.

En tant que professeurs de droit qui se spécialisent dans les fiducies et les domaines, nous enseignons des cours d’études supérieures sur le transfert de biens à vie et à la mort. Nous pensons que le différend Buffett offre une leçon précieuse pour toute personne ayant un domaine, grand ou petit. Et choisir la bonne personne pour gérer les actifs que vous laissez derrière peut être tout aussi important que de sélectionner qui héritera de votre propriété.

Empire commercial de Buffett

La succession de Buffett comprend une propriété intellectuelle précieuse de ses chansons à succès, dont «It’s 5 heures quelque part», «le plus ancien surfeur de la plage» et «Cheeseburger in Paradise». Les albums de Buffett se sont vendus à plus de 20 millions d’exemplaires dans le monde et continuent de générer quelque 20 millions de dollars par an en redevances. Buffett possédait également un yacht, un bien immobilier, des avions, des montres de fantaisie et des titres précieux.

En outre, il détenait une participation de 20% dans Margaritaville Holdings LLC, une société de gestion de marque qu’il et Slagsvol ont fondé dans les années 1990. Margaritaville possède 30 restaurants et 20 hôtels, ainsi que des clubs de vacances, des casinos et des navires de croisière. Il vend également des marchandises de marque.

Selon la pétition de Slagsvol, la confiance de Buffett a été mise en place au profit de sa veuve. Slagsvol, qui a épousé Buffett en 1977, est l’un des deux administrateurs de cette fiducie, qui doit avoir au moins un «fiduciaire indépendant» en plus de son «à tout moment». Cette exigence est indiquée expressément dans la déclaration de confiance de Buffett.

Slagsvol reçoit tous les revenus gagnés par la fiducie – une technique de planification successorale pour donner des biens gérés par un fiduciaire au nom des bénéficiaires de la fiducie – pour le reste de sa vie. Elle peut également recevoir des fonds en fiducie supplémentaires pour ses soins de santé, ses frais de subsistance et «tout autre objectif» que le fiduciaire indépendant – Mozenter, en juillet 2025 – juge dans le meilleur intérêt de Slagsvol.

Le plan successoral a également créé des fiducies distinctes pour leurs trois enfants: Savannah, Sarah «Delaney» et Cameron Buffett, qui sont dans la trentaine et la quarantaine. Chaque enfant aurait reçu 2 millions de dollars à la mort de Jimmy. Lorsque Slagsvol décède, elle peut décider qui recevra les actifs restants des descendants et des organismes de bienfaisance de Buffett.

La structure du plan de Buffett est populaire parmi les riches couples mariés. Il fournit un soutien à vie au conjoint survivant tout en veillant à ce que leurs enfants et petits-enfants puissent hériter du reste de leur succession – même si ce conjoint se remaries. Ce type de fiducie ne peut généralement pas être modifié par le conjoint survivant sans approbation du tribunal.

Pétitions de renvoi du fiduciaire en duel

Slagsvol essaie de supprimer Mozenter en tant que fiduciaire indépendant de la fiducie.

Elle prétend qu’il a refusé de se conformer à ses demandes d’informations financières, n’a pas coopéré avec elle en tant que co-troisième et a embauché un avocat qui l’a fait pression pour démissionner en tant que fiduciaire. Slagsvol a également soulevé de nombreuses questions sur les projections de revenus et la rémunération de la fiducie versés à Mozenter pour ses services.

La pétition de Mozenter, déposée en Floride, n’est pas disponible pour le public. Selon la couverture médiatique de ce différend, il cherche à supprimer les scories en tant que fiduciaire. Il affirme que, au cours de ses décennies en tant que conseiller financier de Buffett, le musicien « a exprimé ses préoccupations concernant la capacité de sa femme à gérer et à contrôler ses actifs après sa mort ».

Cela a conduit Buffett à établir une fiducie, a affirmé Mozenter, «d’une manière qui empêchait Jane d’avoir un contrôle réel».

Leçons de planification successorale

Nous pensons que le public peut apprendre deux leçons importantes de planification successorale de ce différend.

Premièrement, quiconque prévoit de quitter un domaine, modeste ou vaste, doit choisir les bonnes personnes pour gérer le transfert de ses biens après leur mort.

Cela pourrait signifier choisir un exécuteur professionnel ou un fiduciaire qui n’est pas lié à vous. Un professionnel peut être plus susceptible de rester neutre si des différends surgissent au sein de la famille, mais en embaucher un peut selle à la succession avec des frais coûteux.

Une alternative consiste à choisir un ami relatif ou de confiance qui est prêt à le faire gratuitement. Environ 56% des testaments nomment un enfant ou un petit-enfant adulte, selon une étude récente. Certains domaines, comme Buffett’s Trust, nomment à la fois un professionnel et un membre de la famille. Une considération importante est de savoir si les personnes demandées à gérer la succession s’entendront les unes avec les autres – et avec toute autre personne qui devrait hériter de la succession.

La deuxième leçon est que, que vous choisissiez un professionnel, un être cher ou un ami pour gérer votre succession, indiquer clairement quelles circonstances justifieraient leur retrait. Les tribunaux hésitent à supprimer un fiduciaire triée sur le volet sans preuve de négligence, de fraude ou de déloyauté. Mais les administrateurs peuvent être supprimés lorsqu’une rupture de coopération interfère avec leur capacité à administrer la succession ou la confiance.

Certaines fiducies anticipent de tels conflits en permettant aux bénéficiaires de remplacer un fiduciaire professionnel par un autre fiduciaire professionnel. Cela peut résoudre certains litiges tout en évitant le coût de la demande d’approbation du tribunal.

Empêcher les litiges d’éclater en premier lieu peut aider les gens à éviter le type de litige coûteux et embarrassant désormais en train de prendre la succession de Jimmy Buffett.